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你所处的位置:首页 - 新闻动态 - 年关将至,这些网络诈骗新手法需提防
年关将至,这些网络诈骗新手法需提防
信息来源:重庆会计之家  作者:匿名 日期:2017/1/3 17:51:35 点击数:4802 [字体: ] [打印] [收藏]

     值此年终岁末,各企事业单位财务部门都进入了结算工作阶段,骗子也进入了活跃期。重庆市反诈骗中心在工作中发现新型网络诈骗发案率有所上升。小编特意整理了几种手法,

望财务人员能提高警惕。

一、植入盗号木马类诈骗

【实施手法】

    步,犯罪嫌疑人向公司老板或的手机植入木马病毒,获取手机通讯录后向联系人群发短信,声称机主更换为新的手机号码,诱使受害人将嫌疑人的号码保存为公司老板或。


    第二步,利用“呼叫转移”功能,将嫌疑人的电话自动转接到老板或的真实号码上,当受害人回拨电话时,确系老板或接听,消除受害人的警惕。


    第三步,利用手机木马程序获取老板或的短信内容,发现其乘坐飞机等暂时关机的机会,趁机向财务人员或下属发送短信,要求汇款。


【案例分析】

    某日,某公司会计小胡接到张总手机发来的短信:小胡,我的电话号码换成了xxxxxxxx,以后有事情打这个电话。小胡查看信息,没有怀疑短信的来源,这不是伪基站,而确实是张总手机发来的信息。

    分析一:骗子向张总手机植入木马病毒,在其不知晓的情况下通过张总手机自动向通讯录里名单群发短信。

    小胡将该号码进行了保存,没有覆盖原号码,存成了“张总新手机号”。之后,小胡每次请示工作,都拨打“张总新手机号”。电话那头也确确实实是如假包换的张总。

    分析二:骗子将“张总新手机号”设置为呼叫转移,所有拨打电话会自动转移到张总原来的手机上,拨打人和张总都不会察觉异常。由此,骗子完全获取了小胡的信任。

    一个月后,张总安排小胡为其订一张明天去上海的机票。小胡完成了任务,并拨打“张总新手机号”向汇报,张总称已收到航空公司短信提醒,对小胡工作表示满意。

    分析三:骗子采取静默的方式,潜伏在小胡和张总之间,等待诈骗的时机。骗子通过先前植入的木马病毒,同步获取了张总航空公司提醒短信,得到了张总出行的准确时间。

   就在张总乘坐航服务起飞前,小胡收到“张总新手机号”发来的一条短信:你立即转50万到王总账号上,账户为xxxxxxxxx,李天宇。飞机马上要起飞了,晚点再说!

    结局,小胡向骗子账户转了50万。

    分析四:小胡为什么不打张总电话核实呢?因为小胡和骗子都知道,张总此时正在万米高空中,就算拨打电话,也一定是关机状态!


二、黑客入侵邮箱类诈骗

【实施手法】

    步,犯罪嫌疑人通过黑客技术侵入公司邮箱,获取公司及公司供货商的基本情况。

    第二步,建立同公司或公司及公司供货商邮箱高度
相似的邮箱账户,通过该账户向公司或公司供货商发送邮件。邮件内容多为更改收款人、更改联席方式等,同时要求汇款。


【案例分析】

    某公司会计方某收到公司供货商发来邮件,邮件内容为通报供货商将在近期更改收款银行账户的情况,发送方邮箱地址为xxxqxxx@yahoo.com

    分析一:骗子向通过黑客技术侵入公司供货方邮箱,并通过邮件往来记录了解双方公司情况,随后建立同供货商邮箱高度相似的邮箱账户,实际上供货商的邮箱地址应为xxxgxxx@yahoo.com,两个邮箱仅仅相差一个字母,从邮箱镜像上无法识别该邮箱,必须打开邮件仔细辨别。

    方某在收到邮件后,表示知晓此事,并上报公司老总。一周后,方某再次收到xxxqxxx@yahoo.com地址发来邮件,邮件内容为更改银行账户信息的通知,并附带新的银行账户信息。

    分析二:骗子在了解双方情况后,在境外注册成立新公司,公司名称与原供货商名称高度相似(如Federal Broach改为Federal Broaeh),在通过该公司在境外开设银行账户,建立账户后,群发邮件给联系人,邮件内容多看上去较为复杂,达到混淆收件人的目的。

    一个月后,方某收到供货方催收货款的邮件,方某回信要求供货商提供电子发票。

    分析三:骗子在侵入供货商邮箱xxxgxxx@yahoo.com时,将联系人中的方某邮箱地址篡改为骗子的邮箱,并设置阻止接收方某真实邮箱来件。由此,完全中断公司及供货商之间的邮箱联系。骗子采取静默的方式,潜伏在双方之间等待诈骗的时机。随后骗子收到了供货方的催款通知及电子发票附件。

    一天后,方某又收到了供货方的附带电子发票邮件,要求汇款400万元。

    结局,方某向骗子账户转了400万。

三、QQ群及微信群冒充类诈骗

【实施手法】

    步,犯罪嫌疑人通过浏览QQ空间或者微信朋友圈,获取公司的账户信息。

    第二步,使用伪造的微信或者QQ信息进入公司微信群或QQ群。

    第三步,掌握公司情况后,在合适时机向财务人员或下属发出指令,要求汇款。

【案例分析】

    某公司会计小刘的QQ收到陌生人发来信息:小刘,这是我的新QQ号码,用来注册公司业务微信号的,后面的落款是公司的副总蔡总。小胡查看信息,没有怀疑信息的来源,QQ资料和原来蔡总的QQ资料一模一样。

    分析一:骗子通过进入小刘QQ空间,浏览到空间有备注名为公司蔡总的留言,随即模仿蔡总QQ添加小刘为好友。

    之后,小刘将蔡总的这个QQ拉近了公司的QQ群,随后的一段时间里,蔡总这个QQ号一直处于休眠状态。

    分析二:骗子添加好友后,通过小刘进入公司QQ群,并潜伏下来,通过公司人员聊天掌握公司情况。

    一个月后,蔡总将小刘拉近了一个新的QQ群,群内有公司老总唐某、副总李某及部工作人员,随后老总唐某的QQ在群内说话,这个是新项目的QQ交流群,具体新项目的问题可以在这里进行沟通。

    分析三:骗子重新建立一个QQ群,以掌握到的原公司QQ群情况,伪造各类人员建立新群,并同步获取了公司新项目的情况,将部工作人员也拉入群内,混淆视听。

    小刘进入新QQ群的第二天,就在QQ群内收到唐总发出的指令,让其与广州某公司的王总联系,联系电话为:xxxxxxxx,小刘同王总联系后,将联系情况反馈到了QQ群内,唐总收到信息后,同意小刘将部分货款打到广州王总提供的账户上。

    结局,小刘向骗子账户转了30万。

【防范指南】

    这一系列案件中,犯罪嫌疑人基本都是利用了财务人员的大意,从而亲信诈骗信息轻易将单位公款转入犯罪嫌疑人指定的账户。对此,警方建议:一是关闭手机呼叫转移功能,办理指定密码,保护好个人隐私;二是建立健全并严格执行财务管理规章制度,

转账汇款前必须履行核实程序;三是逐级签订落实财务管理制度责任状,杜绝通过手机短信或即时通讯工具传递转账汇款指令的违规行为;四是加强对财会人员的日常安全服务工作,将防骗知识宣传列入年度服务计划。切记,任何指令必须通过电话或当面核实。



    不知道以上这些预警,对各位有没有所帮助呢?


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